Cumprir com todas as obrigações e garantir a saúde financeira da empresa é um dos principais desafios enfrentados pelos gestores. Para o sucesso do negócio, é necessária uma busca constante pelo equilíbrio entre receitas e despesas, de modo que seja possível se manter atuando com o caixa no azul e de forma competitiva.
Uma boa maneira de tornar a análise das finanças mais precisa e eficiente é por meio do acompanhamento dos indicadores financeiros — métricas que permitem determinar o quão saudável uma empresa está.
Neste post, você entenderá como utilizar os indicadores para melhorar a gestão financeira e superar os principais desafios desse processo. Acompanhe!
Os principais indicadores para avaliar a saúde financeira da empresa
Ainda que compreendam a importância de avaliar a saúde financeira da empresa, é comum que muitos gestores tenham dúvidas sobre a forma como isso deve ser feito. Utilizar os indicadores financeiros nessa hora é a melhor maneira de organizar e avaliar as informações que realmente importam para as finanças do negócio. Conheça os principais!
Custos fixos
O indicador de custos fixos ajuda a identificar com clareza quais são as despesas contínuas do orçamento. Essas são aquelas obrigações que sempre deverão ser honradas pela empresa, como folha de pagamento, contas de consumo, aluguel, contratos de limpeza, segurança etc.
Custos variáveis
O indicador de custos variáveis trata dos custos que não incidem todos os meses ou que podem variar entre diferentes períodos. Os mais comuns nessa categoria são os custos com impostos e tributos, compra de materiais, contratação de mão de obra terceirizada, entre outros.
Ticket médio
Especialmente importante para as empresas que negociam diretamente com o consumidor final, o indicador de ticket médio permite descobrir o valor médio gasto pelos clientes em suas compras em determinado período. A estimativa é feita dividindo o faturamento total pela quantidade de vendas realizadas, o que ajuda a avaliar de forma mais precisa o desempenho da equipe de vendas.
Ponto de equilíbrio
Outro indicador importante é o ponto de equilíbrio, que busca determinar a receita mínima que o negócio deve obter para cobrir todas as despesas ao longo do mês. Sua principal utilidade é ajudar a descobrir quanto a empresa deve faturar para não operar no prejuízo.
Além desses, existem outros indicadores financeiros que podem ser bastante úteis na gestão do seu negócio, auxiliando na busca pelo equilíbrio do orçamento e nos processos de tomada de decisão. Por isso, certamente vale a pena se aprofundar nesse assunto tão importante para para descobrir como essas ferramentas podem fazer toda a diferença na saúde financeira da empresa.
Os 4 desafios para manter a saúde financeira da empresa
O dia a dia da gestão financeira de uma empresa é repleto de desafios. Saber lidar com eles é tão importante quanto empregar corretamente os indicadores na hora da avaliação.
Confira abaixo as 4 situações mais comuns enfrentadas pelos gestores e o que você deve fazer para que elas não prejudiquem o seu negócio.
1. Separar finanças pessoais e da empresa
Manter o planejamento financeiro pessoal devidamente separado das finanças da empresa é praticamente uma condição para não perder o equilíbrio no caixa. O primeiro passo para isso é abrir uma conta corrente para uso exclusivo da pessoa jurídica, sem misturar os recursos com os da sua conta pessoa física.
Isso quer dizer que não é uma boa ideia utilizar o seu próprio dinheiro ou cartão de crédito para despesas do negócio e vice-versa. Dessa forma, será mais fácil ter uma visão clara e realista da situação financeira do seu negócio, evitando a confusão com seu patrimônio pessoal.
2. Escolher o regime tributário ideal
O regime tributário é o conjunto de regras que define quais impostos e tributos devem ser pagos por uma empresa e quais alíquotas serão aplicadas. Uma escolha acertada evita que se pague mais do que realmente deveria, o que ajuda a administrar melhor o orçamento.
Empresas que faturam até um determinado valor por ano (o limite depende do tipo de empresa) podem se enquadrar no Simples Nacional, regime que simplifica o pagamento de tributos em uma única taxa. Há ainda os regimes de Lucro Real e Lucro Presumido, para aquelas com maior faturamento ou que desempenham determinadas atividades econômicas que não podem se encaixar no Simples.
3. Atentar ao fluxo de caixa
O fluxo de caixa consiste no movimento de entrada e saída de recursos dentro de um determinado período. Seu acompanhamento preciso permite que sejam feitas projeções realistas sobre o saldo que restará após o pagamento de todas as obrigações.
Para mantê-lo sempre atualizado, busque registrar as movimentações de caixa de forma detalhada, com a data e descrição da despesa ou receita, além de outras informações pertinentes. Você deve realizar análises diárias, semanais e mensais do fluxo de caixa, de modo a sempre ter parâmetros para tomar decisões acertadas na sua gestão financeira.
4. Utilizar a tecnologia a seu favor
Controlar as finanças da empresa por meio de cadernos e anotações manuais é uma prática que deve ser aposentada pelas empresas que ainda a adotam. Atualmente, existem diversas soluções que utilizam a tecnologia para tornar os processos administrativos mais ágeis, eficientes e precisos.
Implementar soluções tecnológicas é fundamental para modernizar a gestão financeira e pode ser mais simples do que você imagina. As plataformas e softwares para esse fim estão cada vez mais acessíveis e fáceis de utilizar, permitindo que praticamente qualquer empresa possa aproveitar esse benefício em sua rotina operacional.
A importância da saúde financeira da sua empresa
Sem uma situação financeira saudável e equilibrada, uma empresa corre sérios riscos de não conseguir manter suas operações em algum momento. Um orçamento fora de controle certamente resultará em falta de capital de giro para cumprir com suas obrigações.
É necessário, então, realizar um acompanhamento constante, adotar medidas para reduzir custos, escolher o regime tributário ideal e implementar soluções tecnológicas adequadas. Fazendo isso, será muito mais fácil manter a boa saúde financeira da empresa, independentemente dos desafios que apareçam pelo caminho.
Se a sua maior dificuldade é lidar com os custos, fique atento: blog do olist tem um post que pode ajudar. Veja, agora mesmo, como reduzir os custos no e-commerce!
